Частная финансовая «крепость».
Израильское коммандитное товарищество (Limited Partnership), один владелец и прямой юридический контроль.Case Capital управляет структурой в качестве генерального партнера (GP);вы остаетесь единственным коммандитным партнером (LP) и владеете 100% долей в фонде.
От 5 млн $
Рекомендуемый капитал
Краткий обзор
Индивидуальный фонд
100%
Право собственности оформлено на вас
2×
Согласование клиентом и доверительным управляющим
30–40 дней
Типичный срок запуска
24/7
Портфель и отчетность
Владение и контроль
Один владелец. Никаких операций в одностороннем порядке.
Вы владеете 100% долей LP.Case Capital координирует работу структуры в качестве GP, а распоряжения по счету выполняются в соответствии с согласованным мандатом клиента и доверительного управляющего.
Владение
Доля в LP оформлена непосредственно на вас.
Управление
Case Capital координирует администрирование и исполнение операций в качестве GP.
Утверждение
Для перевода средств требуются подписи клиента и доверительного управляющего.
Подтверждение
Внешний аудитор (CPA) сверяет данные и отчетность.
Для кого это
Создано для решения конкретной задачи, связанной с капиталом.
01
Капитал после выхода из бизнеса (exit)
Отделение личного капитала от рисков операционной компании.
02
Инвестор с капиталом $5–50 млн
Консолидация нескольких счетов в единую структуру отчетности и налогообложения.
03
Семейный офис
Передача доли с ограниченной ответственностью (LP interest) при одновременном владении недвижимостью, предметами искусства или другими неликвидными активами через специальные проектные компании (SPV).
Структура активов
Единая структура. Различные виды активов.
Денежные средства и публичные ценные бумаги могут находиться в одном портфеле с частными активами.При необходимости недвижимость, доли в частных компаниях, предметы искусства и другие неликвидные активы могут удерживаться через специализированные SPV.
Процесс
От первого звонка до действующей структуры.
Два звонка и перечень активов Анализ и проект основных условий сделки (term sheet)
3–5 днейПаспорт и выписки Досье, подтверждающее источник происхождения капитала; координация действий с банком и ISA
≤14 днейПодписание соглашения об участии в товариществе (LP Agreement) Регистрация товарищества и назначение доверительного управляющего
5–7 днейВыбор банка или брокера Двойная подпись или (опционально) тройная подпись; настройка CRS
7–10 днейПередача денежных средств, расчеты DVP или передача активов в натуральной форме Учет активов; использование SPV для неликвидных активов
По каждому активуУтверждение стратегии Ежеквартальная отчетность по стандартам IFRS (IFRS) и контроль
Постоянный процессНалогообложение и отчетность
Четкий учет на всех уровнях.
Прозрачность по своей структуре.
Товарищество представляет собой структуру с налоговой прозрачностью: применимый налог начисляется на уровне партнеров, а не уплачивается самим фондом.
Порядок налогообложения нерезидентов зависит от статуса налогового резидентства, источника дохода, типа активов и актуальных рекомендаций по налоговому законодательству Израиля.
Единая выверенная запись.
Операции консолидируются в единую запись; обеспечивается доступ к портфелю, периодическая отчетность и ежегодная независимая проверка.
Налоговые позиции и объем отчетности согласовываются с консультантами.
Вопросы и комиссии
Важная информация без лишнего чтения.
Одностороннее перемещение невозможно.Для банковских и кастодиальных операций требуются подписи клиента и независимого доверительного управляющего; также может потребоваться третья подпись.
В соответствии с Поправкой № 147 товарищество с ограниченной ответственностью (LP) рассматривается как «сквозная» структура (pass-through): налоговые обязательства возникают у партнера.Соответствующий критериям иностранный доход нерезидента может быть освобожден от налогообложения в Израиле (требуется индивидуальное налоговое разъяснение).
Клиент, администратор и регулятор (ISA) — в случаях, предусмотренных законом. Реестр частных инвесторов не является публичным.
Да.Счета могут быть открыты в банке или у брокера, выбранного клиентом; также возможно сохранение текущего управляющего.
Стоимость создания — от 1% от объема активов под управлением (AUA);управление — 0,7–1% годовых. Окончательные условия зависят от вида услуг, контрагентов, а также правового и налогового статуса клиента.
ЧАСТНАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ → СЛЕДУЮЩИЙ ШАГ