הפכו חשיפה היסטורית לעתיד מתועד ומסודר.
שחזרו את היסטוריית הנכסים, חשבו את החבות במס והכינו תיק גילוי מרצון מבוקר בשיתוף יועצי מס ישראלים.
השאלה האסטרטגית
לדווח בתנאים שלכם – או לתת הסברים לאחר החשיפה.
מנגנוני ה-CRS, ה-FATCA ובקרות הציות הבנקאיות (Compliance) יוצרים קישור הולך וגובר בין חשבונות בחו"ל, בעלות והכנסות. מסלול הגילוי מרצון הוא בעל ערך רק כאשר התמונה העובדתית מלאה וההליך עדיין זמין מבחינה משפטית.
נקודות מוצא נפוצות
ארבעה תרחישי עבר. צורך אחד בראיות.
01 · ירושה
הון משפחתי היסטורי
חשבונות בחו"ל, ניירות ערך או החזקות בחברות שהתקבלו בירושה ללא רצף דיווח מלא.
02 · נכסים דיגיטליים
מטבעות דיגיטליים (קריפטו) ו-Staking
רווחים מארנקים, זירות מסחר, כרייה או מסחר, שאינם מקושרים באופן מלא לרישומי המס והבנק.
03 · נדל"ן
הכנסות משכירות
הכנסות מנכסים בישראל או בחו"ל שדווחו באופן חלקי או תחת כללים משתנים.
04 · עסקים
מבנים עסקיים חוצי-גבולות
חוזים בחו"ל, חלוקות רווח, מע"מ, מכס או פערים במחירי העברה (Transfer Pricing).
מה משתנה בעקבות ההליך
קבלת חסינות בתמורה לגילוי מלא.
עובדות מלאות
- היסטוריה מלאה של נכסים והכנסות
- ראיות תומכות לבעלות ולעסקאות
- תשלומי מס, ריבית והצמדה
- תשובות מדויקות לאורך כל תהליך הבחינה
ודאות משפטית
- חסינות בגין עבירות מס שדווחו (בכפוף לאישור)
- תיעוד היסטורי של מקורות הכספים
- השבת היכולת לפעול בחשבונות בנק והשקעות
- בסיס "נקי" יותר לצורכי ירושה ודיווח
שני מסלולים אפשריים
מסלול סטנדרטי או מסלול במשא ומתן.
העמוד המקורי ציין ספי סף ספציפיים עבור חשבונות פיננסיים, הכנסות משכירות ונכסים דיגיטליים.יש להתייחס אליהם כאל הנחיות היסטוריות בלבד;יש לוודא את הקריטריונים העדכניים לפני הגשת הבקשה.
מסלול Case Capital
חמישה שלבים. תיק אחד מבוסס ומוגן.
Case Capital מתאמתת את העבודה.בדיקות עצמאיות מלוות כל תנועה.
אבחון
מיפוי נכסים, מקום תושבות ופערים בדיווח
מידול
שחזור תזרימי מזומנים והערכת התחייבויות
תיעוד
ביסוס הבעלות והוכחת מקור הכספים
ייצוג
הגשה וניהול שיח מול רשות המסים
סגירה
השלמת ההסדר ושמירת התיעוד הסופי
ההיבט הפיננסי
שני רבדי עלות. ללא הנחה מלאכותית.
מס + הצמדה + ריבית
ההליך נועד להסדרת המצב, לא למחיקת המס המקורי.מס זר שכבר שולם עשוי להיות רלוונטי לחישוב.
ראיות + חישוב + ייצוג
שכר הטרחה תלוי בתקופות, בסוגי הנכסים, בתחומי השיפוט, באיכות התיעוד ובמסלול שנבחר.
עבר נקי עדיין דורש מבנה תפעולי תקין.
תיק מוכן לבנקים
שמירה על תיעוד מקור הכספים לצורכי הליך הכרת הלקוח (KYC).
דיווח שוטף
קישור נכסים לדוחות מס ודוחות תיק השקעות מותאמים.
מבנה הון
הכנת מנגנוני בקרה להשקעות, להעברה בין-דורית ולניהול הון משפחתי (Family Office).
שאלות ועמלות
מה חייב להיות ברור לפני הגילוי.
לא. ההליך המתואר בעמוד המקורי מחייב תשלום המס הרלוונטי בתוספת ריבית והצמדה כדין.מטרתו היא ודאות משפטית, ולא הנחת מס.
העמוד המקורי מתאר הגנה על סודיות המידע בבקשה שנדחתה, בכפוף לעקרון תום הלב ולכללים החלים.יש לוודא זאת מול יועץ משפטי ישראלי מוסמך לפני ביצוע הגילוי.
האם האישור מבטיח קבלה על ידי הבנק?
האם תושב חוץ יכול להשתמש במסלול הישראלי?
העמוד המקורי תיאר מסלולים אפשריים עבור תושבי חוץ, אך סוגיות של סמכות שיפוט, זיקה, תושבות והכרה במדינות אחרות דורשות ניתוח משפטי ומיסויי פרטני.
ייעוץ אישי ← הצעד הבא